残高証明書

１、定義

「残高証明書」とは、特定の日付の預貯金や有価証券、投資信託等がいくらあるのか金融機関が証明してくれる書類です。

相続手続きでは、相続発生日（被相続人が亡くなった日）の残高を証明したものが必要となります。

２、「残高証明書」が必要な場面

（１）遺産分割協議

財産調査において、「残高証明書」があれば、どのくらいの金融資産があるのか正確に把握できるので、協議をスムーズに進めることができます。

（２）相続税の申告

相続税の申告時には、金融資産の正確な残高を税務署に示す必要がありますが、「残高証明書」を添付することで証明することができます。

３、「残高証明書」の発行方法

預貯金口座のある金融機関の窓口へ出向いて手続きを行います。

同じ金融機関であれば、口座のある支店でなくても手続きが可能です。

◎必要書類

①亡くなった方の戸籍謄本

②申請者の戸籍謄本

③申請者の本人確認書類（運転免許証等）

④申請者の実印と印鑑証明書

⑤金融機関所定の「残高証明書発行依頼書」

⑥相続人の委任状（相続人以外の方が申請者の場合）

※「法定相続情報一覧図の写し」があれば①②は不要

４、「残高証明書」の発行を申請すると

残高証明書の請求をすると、金融機関は預金者の死亡を知ることになるので、亡くなった人の口座を凍結します。

葬儀費用、遺族の当面の生活費が不足するような場合、相続人単独で一定額まで引き出せる「相続預金仮払い制度」を利用することができます。

５、相続時の預貯金仮払い制度

◎出金できる金額の上限

①死亡時の預貯金残高×法定相続分×１/３

②１５０万円

のいずれか低い方

◎必要書類

①亡くなった方の戸籍謄本

②申請者の戸籍謄本

③申請者の本人確認書類（運転免許証等）

④申請者の印鑑証明書

⑤金融機関所定の申請書